凉山彝族自治州发展和改革委员会2024年度部门决算公开编制说明

目  录

公开时间：2024年9 月 18日

第一部分 部门概况……………………………………………1

一、部门职责………………………………………………1

二、机构设置………………………………………………5

第二部分 2024年度部门决算情况说明………………………6

一、收入支出决算总体情况说明…………………………6

二、收入决算情况说明……………………………………7

三、支出决算情况说明……………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………12

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………14

十、其他重要事项的情况说明……………………………14

第三部分 名词解释……………………………………………17

第四部分 附件…………………………………………………20

第五部分 附表………………………………………………43

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出1.33万元，完成预算100%。        全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。因公出国（境）支出决算比2023年增加1.33万元，增长100%。主要原因是本年临时安排援彝干部佟垚成随同国家发改委团体赴日本参加第十七届中日节能环保综合论坛活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出75.69万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加21.83万元，增长41%。主要原因是州发改委机关经批准新购置一辆价值17.99万元的公务用车。

其中：公务用车购置支出17.99万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，主要用于单位公务活动、到省级单位汇报工作、交流调研、向上争取资金和项目、到17个县市进行督导检查等公务活动。截至2024年12月31日，单位共有公务用车5辆，其中：商务车1辆、越野车4辆。

公务用车运行维护费支出57.7万元。主要用于单位公务活动、到省级单位汇报工作、交流调研、向上争取资金和项目、到17个县市进行督导检查等公务活动所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.08万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.42万元，下降12%。主要原因是主要原因是厉行节约，规范公务接待活动。其中：

国内公务接待支出3.08万元，主要用于接待上级机关、协作单位或相关部门的用餐费用。国内公务接待33批次，312人次（不包括陪同人员），共计支出3.08万元，具体内容包括：接待来单位开展公务活动的国家、省、地市州的相关同志。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，凉山彝族自治州发展和改革委员会机关运行经费支出408.04万元，比2023年度减少8.32万元，下降2%。

（二）政府采购支出情况

2024年度，凉山彝族自治州发展和改革委员会政府采购支出总额2516.47万元，其中：政府采购货物支出156.27万元、政府采购服务支出2360.21万元。主要用于主要用于救灾物资采购、优化营商环境规划编制、宜宾到西昌高速铁路可行性研究报告编制等费用。授予中小企业合同金额1761.53万元，占政府采购支出总额的70%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，凉山彝族自治州发展和改革委员会共有车辆7辆，其中：特种专业技术用车1辆、应急保障用车3辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于其他用车主要是用于单位出差和后勤保障活动。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对机关运转项目、四川省县域经济学会调研基地工作经费、州县域经济学会课题经费、救灾物资储备仓库管理经费、纪检监察工作经费、援彝干部工作经费（房屋租赁费和中介费）、粮食质量安全检验检测经费、信用中国（四川凉山）网站运营维护费、救灾物资采购经费、重点项目前期工作经费、农产品成本调查补助资金、表彰奖励补助资金、编制营商环境指标提升专项行动方案、中长期轨道交通网规划、粮食流通监督检查、优化营商环境综合服务项目、凉山州光伏、风电资源普查、新型城镇化中长期规划等26个项目开展了预算事前绩效评估，对26个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取26个项目开展绩效监控，组织对5个项目开展绩效自评。

按要求对2024年度部门项目全面开展绩效自评，形成州发改委部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、优化营商环境综合服务项目、宜宾到西昌高速铁路可行性研究报告等专项预算项目绩效自评报告，其中，州发改委部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为84分。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）：指反映物价管理方面的支出。

10. 一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11. 一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）：指反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

13. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

14. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

15. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

16. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。凉山彝族自治州发展和改革委员会是以及预算单位，下属预算单位2个，属其他事业单位。主要包括：

（二）机构职能。

1、贯彻实施国家和省有关国民经济和社会发展、经济体制改革的方针、政策和法律、法规，研究提出相应的配套政策措施。负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制。

2、负责拟订并组织实施全州国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹全州经济社会协调发展，提出全州经济社会发展、经济结构优化、价格总水平调控的目标和政策建议，提出综合运用各种经济手段和政策的建议。受州政府委托向州人大提交国民经济和社会发展计划报告。

3、负责监测宏观经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的责任，研究宏观经济运行、总量平衡等重要问题，研究全州经济社会发展重大问题并提出政策建议。

4、参与制订财政、金融、土地政策，综合分析全州财政、金融等方面情况及相关政策执行效果，参与全州全口径外债的总量控制、结构优化和监测工作，综合协调财政、金融、价格和产业政策经济杠杆，保证全州国民经济计划和发展规划的实施。

5、承担综合协调全州经济体制改革的责任，研究经济体制改革和对外开放的重大问题，组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案，会同有关部门搞好重要专项经济体制改革之间的衔接，指导经济体制改革试点和改革试验区工作。转报设立省级以上开发区的报告并协助管理。

6、负责全州投资宏观管理，研究国家和省的投资政策，拟订全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施。引导民间投资方向，研究提出全州利用外资和境外投资的规划、总量平衡和结构优化的目标和政策。负责全州投资计划和项目建设管理，承担规划重大建设项目、生产力布局和全州政府投资项目储备管理的责任，安排、下达中央、省预算内基本建设投资，按规定权限审批、核准、备案或转报除企业技术改造项目外的固定资产投资项目和资源开发利用项目、外资项目和境外投资项目。指导和协调国外贷款项目的实施。负责牵头全州重大建设项目的稽查管理工作。指导工程咨询业发展。

7、贯彻实施国家和省价格法律、法规和方针、政策，拟订并组织实施全州价格法规和政策，编制和执行价格调整改革规划。提出年度价格总水平调控目标、措施并组织实施，按照定价目录和定价权限管理列名管理的商品和服务价格，监管实行市场调节价的商品和服务价格，承担行政事业性收费、经营性收费管理工作，负责价格调节基金的征收、使用和管理，负责全州价格成本调查监审、价格监测、价格认证等工作。

8、贯彻执行国家和省粮食流通和储备粮管理的法律、法规和方针政策，贯彻落实粮食库存监督检查等相关管理制度并监督执行。拟订并组织实施全州粮食流通、州级储备粮管理的法规以及全州粮食流通体制改革方案。承担粮食预警监测和应急责任，研究提出全州粮食宏观调控、总量平衡的建议，管理社会粮食流通，保障军队等政策性粮食供应。承担州级储备粮行政管理责任，协助做好在州中央、省储备粮及其他政策性临时储存粮食的监督管理工作，指导全州农村科学储粮工作。制订全州粮食流通中长期未来产业发展规划，指导协调全州粮食流通基础设施和市场体系建设，管理州级投资粮食流通设施建设项目。指导全州国有粮食企业财务管理和会计报告工作，负责国家和省、州预算拨付的粮食政策性补贴资金和专项资金的使用管理，会同有关部门管理粮食风险基金、政策性粮食财务挂账，参与粮食收购资金贷款管理。负责组织指导全州粮食系统统计工作，承担相关行政调解、行政复议、行政应诉工作。

9、推进经济结构战略性调整。贯彻执行国家和省的产业政策，组织拟订全州综合性产业政策和重大产业发展规划，负责协调三次产业发展的重大问题，衔接平衡相关发展规划和重大政策。协调农业和农村经济社会发展的重大问题，衔接农村专项规划和政策。拟订重大产业发展规划，引导全州重大生产力布局，协调推进全州重大产业基地建设。牵头拟订服务业、现代物流业发展战略、规划和重大政策。组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和重大政策，指导全州自主创新体系建设发展。

10、促进城乡区域协调发展。组织拟订区域协调发展战略、规划和重大政策，研究提出城镇化发展战略和统筹城乡发展的重大政策，负责区域合作的统筹协调。

11、负责重要商品总量平衡和宏观调控。研究分析州内外市场和对外贸易运行情况，编制重要农产品、工业品和原材料总量平衡计划并监督执行。会同有关部门提出重要商品市场、生产要素市场的总体布局和发展规划。

12、负责全州社会发展与国民经济发展的政策衔接，组织拟订全州社会发展战略、总体规划和年度计划，参与拟订人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策，推进社会事业建设。研究提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的政策建议，协调社会事业发展和政策中的重大问题。

13、推进可持续发展，组织拟订并协调实施全州发展循环经济、能源资源节约和综合利用规划及政策措施，参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题，综合协调促进环保产业和清洁生产发展的有关工作。

14、指导、协调并综合管理全州招标投标工作，按照权限规定对国家和省、州建设项目工程招标投标活动实施监督检查。

15、承担州攀西资源开发领导小组（州实施西部大开发领导小组）、州重大项目建设领导小组、州以工代赈领导小组的具体工作。

16、承担州政府公布的有关行政审批事项。

17.贯彻执行国家、省大数据发展方针政策；开展全州大数据发展规划、政策措施、管理办法和考核细则的基础性研究工作，提出相关政策建议。

18.为全州电子政务基础设施规划建设、组织实施、运行维护提供支撑服务，负责电子政务外网、政务云等基础设施建设和运维管理。

19.承担全州政府数据、公共数据、共享开放、应用融合等数据管理工作，为县（市）和部门提供数据支撑，负责州级政务信息资源共享交换平台等数据资源平台建设和运维管理。

20.为政务系统大数据发展和重大应用建设提供支撑服务，承担综合性应用系统建设和运维管理。

21.承担四川省一体化政务服务平台凉山分站点网站、“12345”政务服务热线的建设和运维管理工作。

22.负责凉山州政府网站集约化平台建设管理工作；承担州政府门户网站州政府和州政府办公室的政务新媒体运维工作；指导全州政府网站和政务新媒体建设工作。

23.按照“共用统建、集约发展”原则，推动全州政务信息系统集约化、标准化，规范化建设，对州级预算安排的信息化项目建设备案提出共享开放建议意见。

24.推进电子政务外网、应用及数据安全体系建设和安全保障工作。

25、承办州政府交办的其他事项。

（三）人员概况。截至2024年末，我委内设科室29个，保留设在州发改委的机构2个，事业单位5个（凉山州经济研究所、凉山州粮油监测中心站、救灾物资储备中心、安宁河流域中心、凉山州价格认证中心、凉山州大数据中心），除凉山州价格认证中心、凉山州大数据中心财务独立外，其余财务收支由州发改委统一进行核算。

人员编制：核定行政编制90名、事业编制50名。截至2024年12月31日实有行政在岗人员85名、工勤在岗人员5名、事业在岗人员31名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。凉山州发展和改革委员会部门2024年年初预算收入5541.33万元、决算报表收入7730.79万元。

（二）支出情况。凉山州发展和改革委员会部门2024年年初预算支出5541.33万元、决算报表支出7730.79万元。

（三）结余分配和结转结余情况。凉山州发展和改革委员会部门2024年决算报表结转结余资金8.22万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。（一）高效发挥参谋助手作用。科学确定发展目标。提出《2023年经济指标完成情况和2024年预期目标建议》，起草《关于凉山彝族自治州2023年国民经济和社会发展计划执行情况及2024年计划草案的报告》，并经州十二届人大三次会议审议通过。印发《2024年全州经济工作要点及责任分工方案》，明确重点任务、落实责任分工、跟踪督促问效。加强经济运行监测。充分发挥牵头抓总作用，完善经济运行监测工作机制，认真做好月度和季度经济运行分析调度，着力解决苗头性、倾向性问题，巩固全州经济回升向好态势。强化重大问题研究。积极参与州委九届九次、十次全会《决定》起草工作，形成《关于推进“三大强州战略”要素保障机制研究》《以扩权强县改革推动县域经济高质量发展》《高标准规划建设安宁新区打造五区共兴川西南支点》等研究报告，为州委、州政府重大经济工作决策提供了有益参考。超前谋划“十五五”工作。完成“十四五”规划中期评估，提出进一步推进《纲要》实施的对策建议，并持续监测指标运行情况。启动“十五五”规划前期研究，建立“十五五”规划编制工作机制，制定工作方案，压实主体责任，邀请省经研院等三方机构来凉围绕“十五五”时期重大战略、重大改革、重大工程、重大政策等提供针对性、专业性指导。研究梳理15个申请纳入国省“十五五”规划的重大项目上报，四川省推荐纳入国家“十五五”规划专栏的20个重大项目中，涉及我州14个，排名全省第二。

（二）力促项目投资止滑回升。全力扩大有效投资。面对一季度项目投资大幅下滑趋势，采取超常措施，推动投资增速逐月逐季回升。建立“日调度、周通报、月评比”机制，坚持每月深入一线办公，清单制推动工作，确保项目投资“颗粒归仓”。1—10月完成投资759.7亿元，同比下降6.4%，较年初降幅收窄12个百分点。加快释放政策潜力。建立高效向上衔接工作机制，专人驻守省级有关部门，为凉山项目申报提供额外指导。今年以来共争取到位资金86.8亿元、同比增长62%。其中：中央预算资金17.6亿元，省预算内资金2亿元，地方政府专项债券资金25.9亿元，超长期特别国债资金1.9亿元，增发国债资金39.3亿元。重点项目拉动能力增强。截至10月底，15个省重点项目完成投资257.5亿元，投资完成率99.2%，超时序进度17.3个百分点，300个州重点项目完成投资869.5亿元，完成投资进度。新开工新能源项目36个、总装机达1052.6万千瓦，装机规模全省第一。项目储备质效双升。盐源抽水蓄能电站、金沙江下游翻坝转运设施等重点项目前期工作取得突破性进展。积极引进省县域经济中心、省高科技产业化协会等专业咨询机构，对各县（市）点对点开展项目谋划和前期工作服务指导。按照“谋划一批、储备一批、实施一批、补充一批”的思路梯次推进项目，项目储备库规模达2.1万亿元。

2.预算管理。一是2024年凉山州发改委部门严格按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国实施条例》以及财政部门的具体要求，遵循统筹监督、勤俭节约、量力而行，讲求绩效的原则，委机关各科（室）及下属事业单位根据各自的职能和所承担的工作任务编制年度收支预算，严格遵循“无预算、超预算不列支出”的原则，根据预算安排各项支出。二是强化对预算执行的监督，适时通报执行进度，按照财政部门的要求开展阶段性绩效监控；三是强化决算管理。根据预算使用情况、按照真实、完整、准确、及时的原则编制决算草案，加强决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。四是强化预决算信息的公开，严格按照规定在规定时间，按照规定程序公开预决算。

3.财务管理。进一步规范财务管理工作，强化内部监管，健全风险防范机制，提高资金使用效益，修订印发《凉山州发改委财务管理办法》，对预决算、收入、支出、财务内部控制等方面的管理进行规范。

4.资产管理。一是对资产情况进行清理；二是梳理完善资产管理体制和资产管理制度，核算并确保资产得到有效利用，

5.采购管理。2024年度，凉山彝族自治州发展和改革委员会政府采购支出总额2516.47万元，其中：政府采购货物支出156.27万元、政府采购服务支出2360.21万元。主要用于主要用于救灾物资采购、优化营商环境规划编制、宜宾到西昌高速铁路可行性研究报告编制等费用。授予中小企业合同金额1761.53万元，占政府采购支出总额的70%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数66个，涉及预算总金额4434.91万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数41个，涉及预算总金额3295.89万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

1.项目决策。一是项目决策程序合理，项目按照要求开展集体决策；二是目标根据实际情况进行设置，对不合理的目标及时进行调整；三是每一个项目入库时均设置绩效目标。

2.项目执行。资金执行合规，基本实现既定目标。

3.目标实现。2024年预算绩效目标基本达成。

（三）绩效结果应用情况。按要求开展绩效监控工作，对绩效监控中发现的问题进行整改，并将绩效管理结果运用到预算安排中，按要求向财政部门反馈相关结果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论能按时按质按量完成预决算编制，正确使用项目资金，使每笔资金的运用价值达到最大化。

（二）存在问题。1.追加项目无法进行全过程绩效评价。我委许多大额专项资金，都是在预算批复后或年底才追加下达，此类项目无法开展事前绩效分析和事中绩效监控，造成资金支付滞后。

2、预算资金使用的计划性有待加强，因不可能完全估算到实际操作过程中会发生的状况，需完善用款计划管理，更加科学合理的编制资金使用计划，进一步细化收支项目，按项目、按时间、按进度支出，提高资金使用效益。

（三）改进建议。1.加强与内设科室交流，细化预算编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，加强交流，及时提出下一年度的专项用款计划，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2.完善预算项目的设置，有效绩效评价。在申报2024年部门预算时，我委已将所有项目纳入开展全过程绩效评价。

3.进一步健全全管理制度，及时进行绩效监控，有效杜绝违规违纪现象。完善绩效考评体系，使考评有据可依。加强财政专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性。加强财务规范管理，提高财务管理人员业务素质，经常组织财务管理人员岗位培训，学习与财务工作相关的知识，扩大知识面、拓宽视野、开阔思路，在业务上不断提高。

4.进一步加强对预算执行的管理，加大对预算编制与执行的监管力度，提高预算资金的使用效率，同时强化对预算资金的绩效管理，对受客观因素影响的预算项目及时做出调整，科学合理使用，促进预算资金的使用尽可能发挥更大的效能。